AIを、日々の経理オペレーションに。
自社開発のAI基盤を、記帳ドラフト、過去処理との照合、タスク整理、処理履歴の記録に組み込んでいます。進捗と確認事項を継続的に整理し、お客様ごとに定めた運用と確認手順に沿って業務を進めます。
注：経理を記録にとどめず、統制と経営への示唆までを一つの機能として提供する形は、米国では Client Advisory Services（CAS）と呼ばれています。
請求書・通帳・契約・会議でのやりとり。お客様から届く日々の情報。
過去の処理とお客様ごとのルールを参照し、記帳のドラフト、取引や残高の変化の確認、タスクの整理を行います。処理結果と確認事項は履歴として残します。
業務内容に応じて、担当者または公認会計士・税理士が確認し、必要な判断と対応を行います。
お客様のデータは、他のお客様のものと分離して扱います。会計データはお客様の会計ソフト上に、お客様の資産として残ります。AIによる処理は、担当者または専門家が確認したうえで成果物に反映します。
見たい数字が決まると、帳簿の作り方が決まります。
数字の使い道から帳簿の書き方、毎月の確認事項まで、サンプルでご紹介します。
広告の効果をどう測るかで、使う勘定科目が変わる
広告の効果を媒体費だけで測るか、運用手数料まで含めて測るか。ROASの分母をどう決めるかで、同じ請求書でも使う勘定科目が変わります。
ROASは広告費に対する売上の比率です。分母に媒体費だけを入れるか、運用手数料や制作費まで含めるかは、会社によって違います。
経営で見たい形にまとめても、申告で使う区分は残る
同じ会食でも、採用の実コストを見たい会社では「採用教育費」に集約します。交際費かどうかの区分は補助科目に残るので、税務顧問が申告で使う集計はそのまま取り出せます。
数字から証憑まで、あとからたどれる
勘定科目と摘要は、お客様の経理規程やマニュアル・ルールに合わせます。証憑番号、原通貨、換算レートなど、月次の分析や監査法人・税務顧問への説明に必要な情報をたどれる形で残します。
証憑番号 ─ お取引先の請求書の採番を、そのまま摘要に転記します。帳簿から証憑まで直接たどれます。
外貨取引 ─ 円換算額だけでなく、原通貨の金額と換算レートを摘要に残します。
明細ごとの起票 ─ 1枚の請求書でも明細ごとに分け、電話代は番号を使う人の所属部門に計上します。未払金は1本にまとめます。
| 取引日 | 借方 | 貸方 | 金額 | 摘要 |
|---|---|---|---|---|
| 06/15 | 外注費 | 未払金 | 440,000 | 配送委託費 ABC物流 2026年6月分（請求書 No.1184・7月末払） |
| 06/19 | 通信費 | 未払金 | 522,271 | [USD 3,240.50 TTM 161.17] サーバー利用料 AWS 2026年6月分（Invoice #1594736218） |
| 06/25 | 通信費営業部 | 24,200 | 電話代 2026年6月分（03-XXXX-XXX1） | |
| 通信費開発部 | 13,750 | 電話代 2026年6月分（03-XXXX-XXX2） | ||
| 通信費管理部 | 9,350 | 電話代 2026年6月分（03-XXXX-XXX3） | ||
| 未払金 | 47,300 | 電話代 NTTコミュニケーションズ 2026年6月分（請求書番号：C-260620・7月末払） | ||
| 06/28 | 売掛金 | 売上高 | 3,300,000 | システム保守 DEF商事 2026年6月分（検収書番号：20260628・7月末入金） |
| 06/30 | 保守料 | 前払費用 | 35,000 | 保守料取り崩し GHIシステム 2026年6月分（年払い・2026年1月計上分） |
いつもと違う数字を、月次を締める前に見つける
請求書の到着状況に加え、過去の処理と異なる取引や、毎月の推移と差がある項目を確認し、質問事項としてまとめます。計上漏れや処理の誤りは、月次を締める前に直します。
※ 帳簿・やりとり・数値はいずれもサンプルです。
※ 本ページの科目設計・記帳ルールは、当社が行う記帳・経理業務の運用例であり、税務に関する助言を行うものではありません。税務上の取扱いは事実関係と適用時点の法令により異なりますので、税理士にご相談ください。
月次を締める人と、数字を経営で使う人が、同じチームにいます。
例えば、こんな経歴のメンバーが担当します。
監査法人で監査を担当したあと、事業会社の管理部長として予実と資金を見てきました。
監査法人と税理士法人を経て、ベンチャー企業の経理マネージャーとして月次を締めてきました。
税理士事務所で、記帳代行から法人税・消費税・所得税の申告書作成までを担当してきました。
ご依頼の内容に応じて、経理実務または財務支援を担当するメンバーを組みます。